偉時電子股份有限公司近日公告稱，公司于2025年5月13日收到上海證券交易所出具的《關于偉時電子股份有限公司向特定對象發行股票申請文件的審核問詢函》。上交所審核機構對公司向特定對象發行股票申請文件進行了審核，并形成了首輪問詢問題。

    偉時電子收到《問詢函》后，會同相關中介機構對《問詢函》提出的問題進行了認真研究和逐項落實，并根據相關要求對《問詢函》回復進行披露。

    關于募投項目，根據申報材料，1）發行人本次向特定對象發行股票募集資金總額不超過48,000.00 萬元（含本數），將用于“輕量化車載新型顯示組件項目”和補充流動資金，將新增 433萬件輕量化結構件和 185萬件新型車載背光顯示模組的生產能力。2）公司前次募投項目包括“背光顯示模組擴建及智能顯示組件新建項目”，用于背光顯示模組及智能顯示組件的擴產，預計完工時間經過多次延期，從2022年9月延期至2025年10月。

    上交所在《問詢函》要求發行人說明：（1）本次募投項目產品輕量化結構件和新型車載背光顯示模組是否已量產，結合本次募投項目產品與公司現有產品的聯系與區別，說明本次募投項目是否涉及新產品、新技術，募集資金是否投向主業；（2）前次募投項目多次延期的原因，相關因素是否影響本次募投項目實施，目前前募的建設進展及如期完工的可能性；結合募投項目產品市場需求情況、前募延期的原因、相關產品毛利率變動趨勢、本次募投項目與前次募投項目的差異，說明本次募投項目建設是否具有必要性，是否存在投向前募的情況；（3）結合公司現有產能及新增產能情況、報告期內產能利用率、市場競爭格局、同行業公司產能及擴產情況、公司在手訂單情況等，說明本次募投項目新增產能的合理性，產能消化是否存在重大不確定性。

    偉時電子在回復中表示，本次募投項目規劃產品均為公司已量產產品。其中，新型車載背光顯示模組產品屬于公司所從事的背光顯示模組主營業務范疇，輕量化結構件則系背光顯示模組的重要零組件，屬于向現有主營業務上游的拓展、與現有主營業務緊密相關并具有高度協同性，且已實現量產銷售。本次募投項目規劃產品均符合募集資金投向主業的要求。

    前次募投項目延期主要系實施空間不足、需新增實施地點所致，并非產品需求因素的影響。同時，針對于兩次募投項目均規劃的顯示模組產品，本次募投項目的相關產品將更多聚焦于 Mini-LED 及超大屏技術、相較于前次募投項目產品存在技術升級，并非簡單重復建設。此外，Mini-LED 及超大尺寸產品符合當前車載顯示市場主流需求趨勢，且在報告期內已展現出相較其他產品更佳的毛利率指標及變化趨勢，本次募投項目建設具有必要性、不存在投向前募的情況。

    公司車載背光顯示模組產能利用率保持較高水平，且本次規劃新增產能相較于現有及前募規劃的產能、競爭對手的擴產情況均較小，同時，公司在手定點項目預計需求顯著高于本次募投項目新增產能，而車載顯示市場的持續增長、穩定的競爭格局及公司在車載背光顯示模組領域的市場地位亦為本次募投項目產品的產能消化提供必要保障。故本次募投項目規劃的新型背光顯示模組新增產能具有合理性、產能消化不存在重大不確定性。